Che si tratti di coaching individuale, workshop di team o pacchetto — come coach indipendente in Svizzera avete bisogno di una fattura che non solo abbia un aspetto professionale, ma sia anche formalmente corretta. Ciò riguarda le indicazioni obbligatorie per legge, ma anche dettagli specifici del coaching come la data della sessione, il tipo di coaching e la durata.
In questo articolo vi mostriamo cosa deve figurare su una fattura di coaching, quali modelli di fatturazione esistono, quando diventate assoggettati all'IVA come coach e quali costi potete dedurre fiscalmente.
01Cosa deve figurare su una fattura di coaching
Le basi sono le stesse di qualsiasi fattura svizzera (art. 26 LIVA). Come coach, dovreste inoltre indicare alcune informazioni specifiche del settore per rendere la vostra fattura trasparente e tracciabile.
Indicazioni obbligatorie per legge
- Il vostro nome e indirizzo (studio di coaching o indirizzo commerciale)
- Nome e indirizzo del cliente o del committente
- Data o periodo della prestazione
- Natura, oggetto e portata della prestazione
- Importo della fattura
- Aliquota fiscale e importo dell'imposta (solo se assoggettati all'IVA)
- Numero IDI con indicazione IVA (solo se assoggettati all'IVA)
Dettagli specifici del coaching
Oltre alle indicazioni obbligatorie, raccomandiamo di riportare i seguenti dettagli sulla fattura — questo crea trasparenza ed evita domande:
- Data della sessione: Quando si è svolta la sessione di coaching? Per i pacchetti: elencare tutte le date
- Tipo di coaching: ad es. coaching individuale, business coaching, team coaching, supervisione
- Durata per sessione: ad es. 60 min., 90 min. — importante per la fatturazione oraria
- Luogo / formato: In presenza, online (Zoom), ibrido — rilevante per eventuali spese di viaggio
- Metodo di coaching (opzionale): ad es. coaching sistemico, PNL, orientato alla soluzione — alcuni clienti aziendali lo richiedono per la rifatturazione interna
02Modelli di fatturazione per coach
Come fatturate il vostro coaching dipende dalla vostra offerta e dal vostro pubblico di riferimento. I quattro modelli più comuni — e come si presentano in fattura:
1. Fatturazione a ore
Fatturate a ore. Semplice e trasparente — particolarmente per il coaching individuale con durata variabile. Calcolare la giusta tariffa oraria è il passo più importante.
| Posizione | Quantità | Unità | Prezzo | Totale |
|---|---|---|---|---|
| Business coaching (individuale), 15.02.2026 | 1.5 | Ore | CHF 200.00 | CHF 300.00 |
2. Prezzo fisso per sessione
Offrite un prezzo fisso per sessione di coaching — indipendentemente dalla durata effettiva di 50 o 70 minuti. Popolare con clienti privati e nel life coaching.
| Posizione | Quantità | Prezzo | Totale |
|---|---|---|---|
| Sessione di coaching individuale (60 min.), 22.02.2026 | 1 | CHF 250.00 | CHF 250.00 |
3. Prezzo pacchetto (più sessioni)
Vendete un pacchetto di coaching con un numero fisso di sessioni. Questo offre sicurezza di pianificazione per entrambe le parti e spesso concedete un leggero sconto rispetto al prezzo singolo.
| Posizione | Dettagli | Totale |
|---|---|---|
| Pacchetto coaching «Career Boost» | 6 sessioni da 60 min. (gen.–mar. 2026) | CHF 1'350.00 |
4. Workshop o coaching di gruppo
Conducete un workshop o un coaching di gruppo per un team. Qui fatturate tipicamente una tariffa per mezza giornata o giornata intera, più eventuali costi di materiale o viaggio.
| Posizione | Dettagli | Totale |
|---|---|---|
| Workshop di team «Comunicazione» | 1 giorno (8 ore), 10.03.2026, in presenza Zurigo | CHF 2'800.00 |
| Costi materiale (dispense, flipchart) | Forfait | CHF 150.00 |
03IVA come coach: cosa dovete sapere
Uno dei malintesi più diffusi tra i coach: «Il coaching è una prestazione sanitaria e quindi esente da IVA.» Questo non è vero.
Il coaching NON è esente da IVA
L'art. 21 LIVA esenta dall'IVA le cure mediche — cioè le prestazioni mediche, dentarie e terapeutiche fornite da professionisti autorizzati. Il coaching non rientra in questa categoria, anche se utilizzate metodi terapeutici. Il coaching è una prestazione di consulenza soggetta all'aliquota normale dell'8.1%.
Assoggettamento IVA a partire da CHF 100'000 di fatturato
Come per tutti i lavoratori autonomi, anche i coach diventano obbligatoriamente assoggettati all'IVA a partire da un fatturato annuo di CHF 100'000 da prestazioni imponibili. Se siete al di sotto di questa soglia, potete iscrivervi volontariamente — il che può essere vantaggioso se avete costi operativi elevati (deduzione dell'imposta precedente).
Aliquota saldo o metodo effettivo?
La maggior parte dei coach con costi operativi contenuti se la cava meglio con il metodo dell'aliquota saldo. L'aliquota saldo di settore per le prestazioni di consulenza è del 6.1%. Pagate il 6.1% sul vostro fatturato lordo, ma non potete dedurre l'imposta precedente. Il metodo effettivo conviene di più quando avete spese elevate con diritto alla deduzione dell'imposta precedente (ad es. affitto di studio elevato, importanti costi di formazione continua).
04Cosa potete dedurre fiscalmente come coach
Come coach indipendente, potete dedurre dal vostro utile tutte le spese giustificate dall'uso commerciale. Questi costi riducono il vostro carico fiscale:
| Categoria di costi | Esempi | Fascia tipica |
|---|---|---|
| Formazione continua e certificazione | Certificazione ICF, formazione PNL, supervisione, intervisione | CHF 2'000–10'000 / anno |
| Studio / costi di locazione | Ufficio proprio, coworking, affitto sala per sessioni | CHF 300–1'500 / mese |
| Software e strumenti | Zoom, Calendly, piattaforma di coaching, CRM, einzly | CHF 50–300 / mese |
| Letteratura specialistica | Libri di coaching, riviste specializzate, corsi online | CHF 300–1'000 / anno |
| Spese di viaggio | Tragitti verso i clienti, parcheggio, trasporti pubblici | CHF 0.70 / km (auto) |
| Marketing e acquisizione clienti | Sito web, Google Ads, biglietti da visita, eventi di networking | CHF 500–3'000 / anno |
| Assicurazioni | Responsabilità civile professionale, protezione giuridica | CHF 300–1'000 / anno |
| Materiale d'ufficio e hardware | Laptop, cuffie, flipchart, lavagna | Come ammortamento |
05Esempio: come si presenta una fattura di coaching
Ecco un esempio concreto di fattura di coaching con IVA. Coach: Lisa Meier, Studio di Coaching Zurigo, CHE-123.456.789 IVA. Cliente: Müller SA, Bahnhofstrasse 10, 8001 Zurigo.
| Posizione | Dettagli | Importo |
|---|---|---|
| Coaching individuale (business) | 3 sessioni da 90 min. (05.01., 19.01., 02.02.2026) | CHF 900.00 |
| Workshop di team «Leadership» | Mezza giornata (4 ore), 15.02.2026, in presenza | CHF 1'600.00 |
| Analisi della personalità (DISC) | Valutazione + discussione, 60 min. | CHF 350.00 |
| Subtotale | CHF 2'850.00 | |
| IVA 8.1% | CHF 230.85 | |
| Totale IVA inclusa | CHF 3'080.85 |
Nota: ogni posizione descrive chiaramente il tipo di coaching, la durata e la data. Questo facilita la rifatturazione interna per i clienti aziendali e rende la fattura verificabile in caso di revisione IVA.