Termini di pagamento e condizioni di pagamento in Svizzera

Come lavoratore autonomo in Svizzera, siete voi a decidere quali condizioni di pagamento inserire nelle vostre fatture. La scelta del giusto termine di pagamento influenza direttamente la vostra liquidità: più breve è il termine, più rapidamente arriva il denaro. Allo stesso tempo, le condizioni devono essere eque e rispettare il quadro normativo.

In questo articolo scoprite quali basi legali si applicano, quali termini sono comuni in Svizzera e come formulare le condizioni di pagamento in modo che i vostri clienti le comprendano — e le rispettino.

01Base legale (CO art. 75 ss.)

Il Codice delle obbligazioni svizzero (CO) disciplina l'esigibilità dei crediti negli articoli da 75 a 83. I punti più importanti:

CO art. 75: Un credito è immediatamente esigibile se non è stata concordata un'altra data. Ciò significa che senza un termine di pagamento esplicito sulla fattura, il pagamento è teoricamente dovuto immediatamente.
CO art. 76: Se il termine è fissato in mesi, vale il giorno corrispondente del mese di scadenza. Se questo giorno non esiste (ad es. il 31 in un mese di 30 giorni), vale l'ultimo giorno del mese.
CO art. 77: I termini vengono calcolati a partire dal giorno successivo all'emissione della fattura.
CO art. 102: Il debitore è in mora quando non paga dopo un sollecito o dopo la scadenza di un termine determinato.

Libertà contrattualeIn Svizzera vige la libertà contrattuale: voi e il vostro cliente potete concordare liberamente il termine di pagamento. Le disposizioni del CO si applicano solo se non è stato concordato diversamente. Potete quindi stabilire 10, 14, 30 o 60 giorni — purché entrambe le parti siano d'accordo.

02Termini di pagamento comuni in Svizzera

Nella prassi commerciale svizzera si sono affermati determinati termini di pagamento come standard. Il termine che scegliete dipende dal vostro settore, dalla struttura della clientela e dalla vostra situazione di liquidità.

Termine di pagamento	Diffusione	Adatto per
10 giorni	Raro (con sconto)	Importi ridotti, clienti abituali
14 giorni	Frequente tra freelancer	Servizi, piccole imprese
20 giorni	Diffuso	PMI, incarichi regolari
30 giorni	Standard (il più frequente)	Affari B2B, incarichi di maggiore entità
60 giorni	Raro, con grandi clienti	Grandi aziende, enti pubblici
90 giorni	Molto raro	Solo con ottime ragioni

Il termine di 30 giorni è lo standard de facto in Svizzera. Come lavoratore autonomo, potete comunque fissare termini più brevi. Molti freelancer e piccoli imprenditori lavorano con successo con 14 o 20 giorni — e questo migliora sensibilmente il cash flow.

ConsiglioInserite il termine di pagamento nelle vostre CGC e comunicatelo già nell'offerta. Così non ci saranno sorprese al momento della fatturazione.

03Sconto: incentivo per il pagamento anticipato

Lo sconto è una riduzione di prezzo per il pagamento rapido. Offrite al cliente un piccolo sconto se paga la fattura prima della scadenza del termine di pagamento regolare. È un metodo collaudato per migliorare la liquidità.

Scaglioni di sconto tipici in Svizzera:

Formulazione	Significato
2% di sconto con pagamento entro 10 giorni	Variante più comune
3% di sconto con pagamento entro 5 giorni	Per pagamenti rapidi
1% di sconto con pagamento entro 14 giorni	Variante moderata

Esempio di calcolo: Emettete una fattura di CHF 5'000 con termine di pagamento 30 giorni e 2% di sconto con pagamento entro 10 giorni. Se il cliente paga entro 10 giorni, versa CHF 4'900 invece di CHF 5'000. Ricevete il denaro 20 giorni prima — per la vostra liquidità questo vale spesso più dei CHF 100 di sconto.

Attenzione alla contabilitàSe un cliente usufruisce dello sconto, dovete registrare correttamente la differenza nella contabilità. La deduzione dello sconto è una riduzione dei ricavi, non un costo.

04Interessi di mora per pagamento tardivo

Se un cliente non paga la fattura entro il termine, si trova in mora. Da quel momento potete esigere interessi di mora ai sensi del CO art. 104. Se il pagamento continua a mancare, un'esecuzione può essere il passo successivo.

Interesse di mora legale: 5% annuo (CO art. 104 cpv. 1)
Tasso maggiorato: ammesso solo se concordato contrattualmente o abituale negli affari commerciali
Inizio: dal giorno successivo alla scadenza del termine di pagamento (se è stato fissato un termine) oppure dal sollecito (se non è stato fissato un termine)

Esempio di calcolo: Un cliente vi deve CHF 8'000 e paga 45 giorni in ritardo. L'interesse di mora ammonta a: CHF 8'000 × 5% × 45/365 = CHF 49.32. Per importi ridotti e brevi ritardi, la riscossione non conviene — per somme maggiori o ritardi più lunghi, certamente sì.

Mora senza sollecitoSe sulla fattura è indicata una data di scadenza concreta (ad es. «Pagabile entro il 15.04.2026»), il debitore è automaticamente in mora — senza che dobbiate inviare un sollecito (CO art. 102 cpv. 2). Con un termine come «pagabile entro 30 giorni», è invece necessario un sollecito.

05Pagamento anticipato, acconto e pagamento parziale

Il classico pagamento posticipato (prima la prestazione, poi la fattura) non è sempre la soluzione migliore. A seconda della situazione, convengono altri modelli di pagamento:

Pagamento anticipato (prepagamento)

Il cliente paga l'intero importo prima dell'erogazione della prestazione. Questo è comune per shop online, corsi, seminari o quando avete un nuovo cliente senza referenze. Vantaggio: rischio di insolvenza zero. Svantaggio: alcuni clienti non lo accettano.

Acconto

Chiedete una parte dell'importo in anticipo — tipicamente il 30–50%. Il resto è dovuto alla consegna o al completamento del progetto. Questo riduce il vostro rischio e garantisce la liquidità durante il progetto.

Fatturazione parziale (pagamento per tappe)

Per progetti più grandi, emettete fatture parziali dopo tappe definite. Esempio: 30% alla conferma dell'incarico, 40% alla consegna intermedia, 30% al completamento del progetto. Questo è consigliato per progetti a partire da CHF 5'000.

Esempio di formulazione«Il pagamento avviene in 3 rate: 30% alla conferma dell'ordine, 40% dopo l'approvazione della bozza, 30% al completamento del progetto. Termine di pagamento per ogni fattura parziale: 14 giorni netto.»

06Formulazioni per la fattura

Formulazioni chiare sulla fattura evitano malintesi. Assicuratevi inoltre di includere tutte le indicazioni obbligatorie sulle fatture. Ecco formule collaudate:

Variante	Formulazione
Standard 30 giorni	Pagabile entro 30 giorni netto
Termine più breve	Pagabile entro 14 giorni netto
Con sconto	Pagabile entro 30 giorni netto, 2% di sconto con pagamento entro 10 giorni
Data concreta	Pagabile entro il 15.04.2026
Immediato	Pagabile immediatamente, netto
Al ricevimento	Pagabile al ricevimento della fattura

L'aggiunta «netto» significa che l'intero importo della fattura è dovuto senza deduzioni. In alcuni settori si usa anche «netto senza deduzioni» come rafforzamento.

Consiglio einzlyIn einzly potete impostare condizioni di pagamento standard che vengono inserite automaticamente in ogni fattura. Così non dimenticate nessun dato e le vostre fatture sono uniformi.

07Cosa fare in caso di ritardo di pagamento?

Nonostante condizioni di pagamento chiare, può capitare che i clienti non paghino puntualmente. In Svizzera esiste una procedura chiara — dal cortese promemoria al sollecito formale — che dovreste conoscere:

Promemoria di pagamento (cortese)

3–5 giorni dopo la scadenza del termine di pagamento. Un breve e cortese promemoria via e-mail o lettera. Molti pagamenti in ritardo sono dovuti a una svista. Nessun interesse di mora, nessuna spesa di sollecito.

1° sollecito

10–14 giorni dopo la scadenza. Tono formale, riferimento alla fattura in sospeso con numero di fattura, importo e data di scadenza originaria. Fissare un nuovo termine di pagamento (ad es. 10 giorni). Da qui potete far valere gli interessi di mora (5% annuo).

2° sollecito

Circa 30 giorni dopo la scadenza. Tono deciso, minaccia di ulteriori provvedimenti (incasso, esecuzione). Una spesa di sollecito di CHF 20–40 è consueta nel settore e ammissibile se concordata nelle CGC.

Ultimo sollecito / minaccia di esecuzione

Circa 45 giorni dopo la scadenza. Ultimo termine (7–10 giorni). Chiaro avviso che in caso di mancato pagamento presenterete una domanda di esecuzione.

Esecuzione (LEF)

Presentate una domanda di esecuzione presso l'ufficio esecuzione competente. Costi: circa CHF 50–150 a seconda dell'importo (secondo OTLEF). Il debitore riceve un precetto esecutivo e ha 20 giorni di tempo per presentare opposizione o pagare.

Attenzione alla prescrizioneAi sensi del CO art. 127, la maggior parte dei crediti si prescrive dopo 5 anni (per crediti ordinari) o dopo 10 anni (CO art. 127). I crediti periodici (ad es. affitti, interessi) si prescrivono dopo 5 anni (CO art. 128). Interrompete la prescrizione per tempo tramite esecuzione o riconoscimento scritto.

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08Domande frequenti sui termini di pagamento

La legge non prevede un termine di pagamento fisso. Ai sensi del CO art. 75, un credito è immediatamente esigibile se non è stato concordato diversamente. Nella prassi, 30 giorni sono lo standard, ma potete concordare contrattualmente qualsiasi termine.

Sì, a condizione che le spese di sollecito siano state concordate nelle vostre CGC o nel contratto. L'importo abituale è di CHF 20–40 per sollecito. Senza base contrattuale, potete esigere solo l'interesse di mora legale del 5% annuo (CO art. 104), ma non spese di sollecito forfettarie.

L'interesse di mora legale è del 5% annuo (CO art. 104 cpv. 1). Un tasso superiore è ammesso solo se concordato contrattualmente. L'interesse di mora decorre dal giorno della costituzione in mora — ossia dal sollecito o dalla data di scadenza concordata.

I costi dipendono dall'ammontare del credito e sono disciplinati nell'OTLEF. Per una domanda di esecuzione pagate circa CHF 50–150 come anticipo. Questi costi possono essere addebitati al debitore. La domanda di esecuzione può essere presentata presso l'ufficio esecuzione competente o online tramite e-LEF.

Sì, assolutamente. In Svizzera vige la libertà contrattuale. Molti freelancer e piccoli imprenditori lavorano con termini di pagamento di 14 o 20 giorni. Comunicate il termine chiaramente nell'offerta e sulla fattura, affinché il cliente lo accetti.