01Lo scenario di partenza
Prendiamo un esempio concreto: Sarah è una webdesigner indipendente a Zurigo. Ha un'aliquota saldo approvata del 5.9% e conteggia secondo le controprestazioni ricevute — ovvero solo i pagamenti effettivamente ricevuti contano per il conteggio IVA.
Nel primo semestre 2026 (gennaio a giugno), Sarah ha creato e incassato le seguenti fatture:
| Fattura | Netto (escl. IVA) | IVA 8.1% | Lordo (IVA incl.) | Pagato |
|---|---|---|---|---|
| Restyling sito web Müller AG | CHF 8'000 | CHF 648 | CHF 8'648 | Sì |
| Negozio online Panetteria Kunz | CHF 12'500 | CHF 1'012.50 | CHF 13'512.50 | Sì |
| Pacchetto SEO Meyer Consulting | CHF 3'500 | CHF 283.50 | CHF 3'783.50 | Sì |
| Logo & Branding Steiner GmbH | CHF 4'000 | CHF 324 | CHF 4'324 | No (aperto) |
02Passo 1: Verificare le impostazioni IVA in einzly
Prima di creare il primo conteggio, assicurati che le impostazioni IVA siano corrette. Vai su Impostazioni e verifica i seguenti punti:
- Stato IVA: «Assoggettato all'IVA» è attivato
- Numero IVA: Il tuo IDI con suffisso IVA (p.es. CHE-123.456.789 IVA)
- Metodo: «Aliquota saldo» è selezionato
- Aliquota: La tua aliquota approvata è inserita (p.es. 5.9%)
- Tipo di conteggio: «Controprestazioni ricevute» è scelto
03Passo 2: Creare fatture con IVA
Quando crei una nuova fattura in einzly, l'IVA viene calcolata e visualizzata automaticamente. Importante: fatturi sempre ai tuoi clienti l'aliquota legale dell'8.1% — non la tua aliquota saldo.
einzly si occupa di tutto: polizza di versamento QR, indicazione IVA, importi corretti. Inserisci semplicemente l'importo netto e einzly aggiunge automaticamente l'8.1%.
04Passo 3: Creare il conteggio IVA in einzly
Vai alla sezione IVA in einzly. Seleziona il periodo di conteggio (p.es. 1° semestre 2026: gennaio – giugno). einzly mostra automaticamente tutte le cifre rilevanti:
| Posizione | Importo |
|---|---|
| Totale controprestazioni (fatture pagate, lordo) | CHF 25'944 |
| Deduzioni (cifra d'affari esente) | CHF 0 |
| Cifra d'affari imponibile | CHF 25'944 |
| Aliquota saldo | 5.9% |
| IVA dovuta | CHF 1'530.70 |
Il calcolo: CHF 25'944 (cifra d'affari lorda delle fatture pagate) × 5.9% = CHF 1'530.70. Questo è l'importo che Sarah deve all'AFC.
05Passo 4: Verificare l'imposta sull'acquisto
Hai acquistato prestazioni dall'estero durante il semestre? Ad esempio un hosting da un fornitore USA, una licenza dall'UE o prestazioni freelance dall'estero?
Nel caso di Sarah: Utilizza un hosting USA per CHF 240/anno. Per il semestre sono CHF 120 × 8.1% = CHF 9.70 di imposta sull'acquisto da pagare in aggiunta.
06Passo 5: Inserire le cifre su estv.admin.ch
einzly fornisce un riepilogo stampabile con tutte le cifre di riferimento per il modulo AFC:
| Cifra AFC | Designazione | Valore di Sarah |
|---|---|---|
| Cifra 200 | Totale controprestazioni | CHF 25'944 |
| Cifra 289 | Deduzioni | CHF 0 |
| Cifra 299 | Cifra d'affari imponibile totale | CHF 25'944 |
| Cifra 321 | Aliquota saldo 5.9% | CHF 1'530.70 |
| Cifra 381 | Imposta sull'acquisto | CHF 9.70 |
| Cifra 399 | Totale imposta dovuta | CHF 1'540.40 |
07Passo 6: Registrare l'IVA pagata come spesa
Una volta pagata l'IVA all'AFC, registra questo importo come spesa in einzly:
- Vai su Spese e clicca su «Nuova spesa»
- Designazione: «Pagamento IVA 1° sem. 2026»
- Importo: CHF 1'540.40
- Categoria: «Altre spese d'esercizio»
- Data: La data del bonifico all'AFC
08Riepilogo: Il conteggio IVA di Sarah
| Elemento | Importo |
|---|---|
| Cifra d'affari netta (escl. IVA) | CHF 24'000 |
| IVA su fatture (8.1%) | +CHF 1'944 |
| Cifra d'affari lorda (IVA incl.) | CHF 25'944 |
| IVA dovuta all'AFC (5.9%) | -CHF 1'530.70 |
| Imposta sull'acquisto | -CHF 9.70 |
| Totale pagamento all'AFC | CHF 1'540.40 |
| Differenza IVA trattenuta | +CHF 403.60 |
L'intero processo ha richiesto meno di 10 minuti a Sarah in einzly. Nessun foglio di calcolo, nessun calcolo manuale — einzly fornisce tutte le cifre pronte all'uso.