01Lo scenario di partenza
Prendiamo un esempio concreto: Sarah è una webdesigner indipendente a Zurigo. Ha un'aliquota saldo approvata del 5.9% e conteggia secondo le controprestazioni ricevute — ovvero solo i pagamenti effettivamente ricevuti contano per il conteggio IVA.
Nel primo semestre 2026 (gennaio a giugno), Sarah ha creato e incassato le seguenti fatture:
| Fattura | Netto (escl. IVA) | IVA 8.1% | Lordo (IVA incl.) | Pagato |
|---|---|---|---|---|
| Restyling sito web Müller AG | CHF 8'000 | CHF 648 | CHF 8'648 | Sì |
| Negozio online Panetteria Kunz | CHF 12'500 | CHF 1'012.50 | CHF 13'512.50 | Sì |
| Pacchetto SEO Meyer Consulting | CHF 3'500 | CHF 283.50 | CHF 3'783.50 | Sì |
| Logo & Branding Steiner GmbH | CHF 4'000 | CHF 324 | CHF 4'324 | No (aperto) |
02Passo 1: Verificare le impostazioni IVA in einzly
Prima di creare il primo conteggio, assicurati che le impostazioni IVA siano corrette. Se desideri ripassare le basi, leggi prima il nostro articolo sul metodo dell'aliquota saldo. Vai su Impostazioni e verifica i seguenti punti:
- Stato IVA: «Assoggettato all'IVA» è attivato
- Numero IVA: Il tuo IDI con suffisso IVA (p.es. CHE-123.456.789 IVA)
- Metodo: «Aliquota saldo» è selezionato
- Aliquota: La tua aliquota approvata è inserita (p.es. 5.9%)
- Tipo di conteggio: «Controprestazioni ricevute» è scelto
03Passo 2: Creare fatture con IVA
Quando crei una nuova fattura in einzly, l'IVA viene calcolata e visualizzata automaticamente. Importante: fatturi sempre ai tuoi clienti l'aliquota legale dell'8.1% — non la tua aliquota saldo.
einzly si occupa di tutto: polizza di versamento QR, indicazione IVA, importi corretti. Inserisci semplicemente l'importo netto e einzly aggiunge automaticamente l'8.1%.
04Passo 3: Creare il conteggio IVA in einzly
Vai alla sezione IVA in einzly. Seleziona il periodo di conteggio (p.es. 1° semestre 2026: gennaio – giugno). einzly mostra automaticamente tutte le cifre rilevanti:
| Posizione | Importo |
|---|---|
| Totale controprestazioni (fatture pagate, lordo) | CHF 25'944 |
| Deduzioni (cifra d'affari esente) | CHF 0 |
| Cifra d'affari imponibile | CHF 25'944 |
| Aliquota saldo | 5.9% |
| IVA dovuta | CHF 1'530.70 |
Il calcolo: CHF 25'944 (cifra d'affari lorda delle fatture pagate) × 5.9% = CHF 1'530.70. Questo è l'importo che Sarah deve all'AFC.
05Passo 4: Verificare l'imposta sull'acquisto
Hai acquistato prestazioni dall'estero durante il semestre? Ad esempio un hosting da un fornitore USA, una licenza dall'UE o prestazioni freelance dall'estero?
Nel caso di Sarah: Utilizza un hosting USA per CHF 240/anno. Per il semestre sono CHF 120 × 8.1% = CHF 9.70 di imposta sull'acquisto da pagare in aggiunta.
06Passo 5: Inserire le cifre su estv.admin.ch
einzly fornisce un riepilogo stampabile con tutte le cifre di riferimento per il modulo AFC. Per una guida generale alla compilazione del modulo, consulta il nostro articolo sul conteggio IVA su estv.admin.ch:
| Cifra AFC | Designazione | Valore di Sarah |
|---|---|---|
| Cifra 200 | Totale controprestazioni | CHF 25'944 |
| Cifra 289 | Deduzioni | CHF 0 |
| Cifra 299 | Cifra d'affari imponibile totale | CHF 25'944 |
| Cifra 321 | Aliquota saldo 5.9% | CHF 1'530.70 |
| Cifra 381 | Imposta sull'acquisto | CHF 9.70 |
| Cifra 399 | Totale imposta dovuta | CHF 1'540.40 |
07Passo 6: Registrare l'IVA pagata come spesa
Una volta pagata l'IVA all'AFC, registra questo importo come spesa in einzly:
- Vai su Spese e clicca su «Nuova spesa»
- Designazione: «Pagamento IVA 1° sem. 2026»
- Importo: CHF 1'540.40
- Categoria: «Altre spese d'esercizio»
- Data: La data del bonifico all'AFC
08Riepilogo: Il conteggio IVA di Sarah
| Elemento | Importo |
|---|---|
| Cifra d'affari netta (escl. IVA) | CHF 24'000 |
| IVA su fatture (8.1%) | +CHF 1'944 |
| Cifra d'affari lorda (IVA incl.) | CHF 25'944 |
| IVA dovuta all'AFC (5.9%) | -CHF 1'530.70 |
| Imposta sull'acquisto | -CHF 9.70 |
| Totale pagamento all'AFC | CHF 1'540.40 |
| Differenza IVA trattenuta | +CHF 403.60 |
L'intero processo ha richiesto meno di 10 minuti a Sarah in einzly. Nessun foglio di calcolo, nessun calcolo manuale — einzly fornisce tutte le cifre pronte all'uso.