Ob Einzel-Coaching, Team-Workshop oder Paketangebot — als selbständiger Coach in der Schweiz brauchst du eine Rechnung, die nicht nur professionell aussieht, sondern auch formal korrekt ist. Das betrifft die gesetzlichen Pflichtangaben, aber auch coaching-spezifische Details wie Session-Datum, Coaching-Art und Dauer.
In diesem Artikel zeigen wir dir, was auf eine Coaching-Rechnung gehört, welche Abrechnungsmodelle es gibt, wann du als Coach MWST-pflichtig wirst und welche Kosten du steuerlich absetzen kannst.
01Was auf einer Coaching-Rechnung stehen muss
Die Grundlagen sind dieselben wie bei jeder Schweizer Rechnung (Art. 26 MWSTG). Zusätzlich solltest du als Coach einige branchenspezifische Angaben aufführen, damit deine Rechnung transparent und nachvollziehbar ist.
Gesetzliche Pflichtangaben
- Dein Name und deine Adresse (Coaching-Praxis oder Geschäftsadresse)
- Name und Adresse des Klienten bzw. Auftraggebers
- Datum oder Zeitraum der Leistung
- Art, Gegenstand und Umfang der Leistung
- Rechnungsbetrag
- Steuersatz und Steuerbetrag (nur bei MWST-Pflicht)
- UID-Nummer mit MWST-Zusatz (nur bei MWST-Pflicht)
Coaching-spezifische Angaben
Neben den Pflichtangaben empfehlen wir, folgende Details auf der Rechnung aufzuführen — das schafft Transparenz und vermeidet Rückfragen:
- Session-Datum: Wann fand die Coaching-Sitzung statt? Bei Paketpreisen: alle Daten auflisten
- Coaching-Art: z.B. Einzel-Coaching, Business-Coaching, Team-Coaching, Supervision
- Dauer pro Session: z.B. 60 Min., 90 Min. — wichtig bei stundenbasierter Abrechnung
- Ort / Format: Vor-Ort, Online (Zoom), Hybrid — relevant für allfällige Reisekosten
- Coaching-Methode (optional): z.B. systemisches Coaching, NLP, lösungsorientiert — manche Firmenkunden verlangen das für die interne Weiterverrechnung
02Abrechnungsmodelle für Coaches
Wie du dein Coaching abrechnest, hängt von deinem Angebot und deiner Zielgruppe ab. Die vier gängigsten Modelle — und wie sie auf der Rechnung aussehen:
1. Stundenbasierte Abrechnung
Du verrechnest pro Stunde. Einfach und transparent — besonders bei Einzel-Coaching mit variabler Dauer. Den passenden Stundensatz berechnen ist dabei der wichtigste Schritt.
| Position | Menge | Einheit | Preis | Total |
|---|---|---|---|---|
| Business-Coaching (Einzel), 15.02.2026 | 1.5 | Stunden | CHF 200.00 | CHF 300.00 |
2. Pauschalpreis pro Session
Du bietest einen Fixpreis pro Coaching-Sitzung an — unabhängig davon, ob sie 50 oder 70 Minuten dauert. Beliebt bei Privatklienten und im Life-Coaching.
| Position | Menge | Preis | Total |
|---|---|---|---|
| Einzel-Coaching-Sitzung (60 Min.), 22.02.2026 | 1 | CHF 250.00 | CHF 250.00 |
3. Paketpreis (mehrere Sessions)
Du verkaufst ein Coaching-Paket mit einer festen Anzahl Sessions. Das gibt Planungssicherheit für beide Seiten und du gewährst oft einen leichten Rabatt gegenüber dem Einzelpreis.
| Position | Details | Total |
|---|---|---|
| Coaching-Paket «Karriere-Boost» | 6 Sessions à 60 Min. (Jan.–März 2026) | CHF 1'350.00 |
4. Workshop- oder Gruppen-Coaching
Du leitest einen Workshop oder ein Gruppen-Coaching für ein Team. Hier verrechnest du typischerweise einen Halbtages- oder Tagessatz, plus allfällige Material- oder Reisekosten.
| Position | Details | Total |
|---|---|---|
| Team-Workshop «Kommunikation» | 1 Tag (8 Std.), 10.03.2026, vor Ort Zürich | CHF 2'800.00 |
| Materialkosten (Handouts, Flipcharts) | Pauschale | CHF 150.00 |
03MWST als Coach: Was du wissen musst
Einer der häufigsten Irrtümer unter Coaches: «Coaching ist eine Gesundheitsleistung und deshalb von der MWST befreit.» Das stimmt nicht.
Coaching ist NICHT MWST-befreit
Art. 21 MWSTG befreit Heilbehandlungen von der MWST — also ärztliche, zahnärztliche und therapeutische Leistungen durch zugelassene Fachpersonen. Coaching fällt nicht in diese Kategorie, auch nicht wenn du mit therapeutischen Methoden arbeitest. Coaching ist eine Beratungsdienstleistung und unterliegt dem Normalsatz von 8.1%.
Ab CHF 100'000 Umsatz bist du MWST-pflichtig
Wie für alle Selbständigen gilt auch für Coaches: Ab einem Jahresumsatz von CHF 100'000 aus steuerbaren Leistungen bist du obligatorisch MWST-pflichtig. Liegst du darunter, kannst du dich freiwillig anmelden — was bei hohen Betriebskosten sinnvoll sein kann (Vorsteuerabzug).
Saldosteuersatz oder Effektivmethode?
Die meisten Coaches mit überschaubaren Betriebskosten fahren mit der Saldosteuersatz-Methode günstiger. Der branchenübliche Saldosteuersatz für Beratungsdienstleistungen liegt bei 6.1%. Du zahlst also 6.1% auf deinen Bruttoumsatz, darfst aber keine Vorsteuer abziehen. Die Effektivmethode lohnt sich eher, wenn du hohe Vorsteuer-berechtigte Ausgaben hast (z.B. teure Praxismiete, umfangreiche Weiterbildungskosten).
04Was du als Coach steuerlich absetzen kannst
Als selbständiger Coach darfst du alle geschäftsmässig begründeten Aufwände von deinem Gewinn abziehen. Diese Kosten reduzieren deine Steuerlast:
| Kostenkategorie | Beispiele | Typischer Bereich |
|---|---|---|
| Weiterbildung & Zertifizierung | ICF-Zertifizierung, NLP-Ausbildung, Supervision, Intervision | CHF 2'000–10'000 / Jahr |
| Praxisraum / Mietkosten | Eigenes Büro, Coworking, Raummiete für Sessions | CHF 300–1'500 / Monat |
| Software & Tools | Zoom, Calendly, Coaching-Plattform, CRM, einzly | CHF 50–300 / Monat |
| Fachliteratur | Coaching-Bücher, Fachzeitschriften, Online-Kurse | CHF 300–1'000 / Jahr |
| Reisekosten | Fahrtkosten zu Klienten, Parkgebühren, ÖV | CHF 0.70 / km (Auto) |
| Marketing & Akquise | Website, Google Ads, Visitenkarten, Netzwerk-Events | CHF 500–3'000 / Jahr |
| Versicherungen | Berufshaftpflicht, Rechtsschutz | CHF 300–1'000 / Jahr |
| Büromaterial & Hardware | Laptop, Headset, Flipchart, Whiteboard | Als Abschreibung |
05Beispiel: So sieht eine Coaching-Rechnung aus
Hier ein konkretes Beispiel für eine Coaching-Rechnung mit MWST. Coach: Lisa Meier, Coaching Praxis Zürich, CHE-123.456.789 MWST. Klientin: Firma Müller AG, Bahnhofstrasse 10, 8001 Zürich.
| Position | Details | Betrag |
|---|---|---|
| Einzel-Coaching (Business) | 3 Sessions à 90 Min. (05.01., 19.01., 02.02.2026) | CHF 900.00 |
| Team-Workshop «Führung» | Halbtag (4 Std.), 15.02.2026, vor Ort | CHF 1'600.00 |
| Persönlichkeitsanalyse (DISG) | Auswertung + Besprechung, 60 Min. | CHF 350.00 |
| Zwischensumme | CHF 2'850.00 | |
| MWST 8.1% | CHF 230.85 | |
| Total inkl. MWST | CHF 3'080.85 |
Beachte: Jede Position beschreibt klar die Art des Coachings, die Dauer und das Datum. Das erleichtert dem Firmenkunden die interne Weiterverrechnung und macht die Rechnung bei einer allfälligen MWST-Revision prüfbar.